Z każdym rokiem przybywa firm, które chętnie korzystają z usług faktoringu. Nic w tym dziwnego, jest to przecież jeden ze sposobów, na utrzymanie płynności finansowej przedsiębiorstwa. Wybór odpowiedniej oferty umożliwi nawet oddanie ryzyka niewypłacalności klienta, dzięki czemu właściciel może spać spokojnie i nie czekać z zapartym tchem na nadchodzący przelew.
Wydłużone okresy płatności faktur, wynoszące nierzadko 90 lub 120 dni, potrafią skutecznie zablokować normalne funkcjonowanie firmy. Jeśli dodatkowo klient spóźnia się z płatnościami, może to skutkować ogromnymi zatorami płatniczymi. Jak sobie z tym poradzić? Rozwiązaniem tego problemu jest faktoring, który gwarantuje wpłatę środków praktycznie od ręki.
Na czym polega faktoring?
Faktoring polega na wykupie nieprzeterminowanych należności od przedsiębiorstwa, które należą mu się z tytułu zrealizowanych usług czy dostaw. W takiej sytuacji faktor, czyli instytucja finansowa, która zajmuje się nabywaniem wierzytelności, wypłaca swojemu klientowi (czyli faktorantowi) środki za wystawione przez niego faktury, nie czekając na to, aż zrobi to jego kontrahent. Dzięki temu przedsiębiorca niemal od razu otrzymuje swoje wynagrodzenie, a jego klient realizuje płatność, w terminie która widnieje na fakturze, na konto faktora.
Uczestnicy faktoringu, czyli kto z kim podpisuje umowę?
Chcąc lepiej zrozumieć sposób działania faktoringu, warto sprawdzić, kto jest uczestnikiem tej transakcji i jakie ma w związku z tym obowiązki. Jednym z nich jest przedsiębiorca, zwany też faktorantem. Najprościej mówiąc, jest to klient firmy faktoringowej, który przekazuje jej wystawione przez siebie faktury. Drugim podmiotem jest faktor, czyli instytucja finansowa, która nabywa wierzytelności i przelewa faktorantom środki, które stanowią określony procent wartości faktury. Trzecim uczestnikiem faktoringu jest kontrahent przedsiębiorcy, który zobowiązany jest do terminowego uregulowania należności wynikającej z danego rachunku.
Jakie są rodzaje faktoringu?
Zakres odpowiedzialności faktora oraz charakter zobowiązania, jaki może przyjąć, w dużej mierze zależy od rodzaju podpisanej umowy, czyli od kategorii wybranego faktoringu. Usługę tę możemy podzielić na:
- faktoring wierzytelnościowy (zakupowy i sprzedażowy) – polega na tym, że faktorant przekazuje wystawione przez siebie faktury firmie faktoringowej, a ta przelewa na jego konto określony procent wartości rachunku (najczęściej 80-90%), nie czekając na przelew klienta. W ten sposób faktor nabywa wierzytelność, którą musi spłacić kontrahent współpracujący z przedsiębiorcą;
- faktoring odwrotny lub też dłużny — zachodzi w sytuacji, gdy przedsiębiorca zaciąga dług w firmie faktoringowej. Faktorant wskazuje faktorowi podmioty, które zaopatrują go w podstawowe produkty czy usługi, które umożliwiają normalne funkcjonowanie firmy, a następnie faktor po przedstawieniu otrzymanego rachunku, wypłaca dostawcy należne środki. Po jakimś czasie przedsiębiorca musi spłacić faktora, dzięki czemu wydłuża sobie czas płatności.
Ze względu na stopień przyjęcia ryzyka niewypłacalności klienta, możemy jednak wyróżnić:
- faktoring pełny nazywany też właściwym lub bez regresu — polega na przeniesienie całkowitej odpowiedzialności za ewentualną niewypłacalność kontrahenta na faktora. Dzięki czemu przedsiębiorca otrzymuje zapłatę od faktora i nie ponosi z tego tytułu żadnych kosztów;
- faktoring niepełny, czyli sytuacja zupełnie odwrotna. W przypadku gdy faktor nie otrzyma należności od kontrahenta, faktorant musi zwrócić otrzymaną część środków;
- faktoring mieszany to usługa, w której faktor uzgadnia kwotę, do której ponosi odpowiedzialność za niewypłacalność dłużnika. W sytuacji, gdy zostanie ona przekroczona, faktorant musi spłacić należność z faktury.
Dlaczego warto zdecydować się na faktoring?
Przedsiębiorca, który podpisze umowę faktoringową, zyska finansową niezależność. Dzięki temu nie musi czekać, aż kontrahent zrealizuje przelew oraz ryzykować jego niewypłacalność. W wielu sytuacjach to właśnie faktoring sprawia, że firma nie musi martwić się o płynność finansową.
Faktoring wbrew pozorom zwiększa też bezpieczeństwo przeprowadzanych transakcji. Wiele firm faktoringowych pomaga przedsiębiorcom zweryfikować nowych partnerów biznesowych. Dzięki temu możemy wcześniej dowiedzieć się, czy firma, z którą planujemy współpracę, jest wiarygodna pod względem finansowym.
Wiele osób uważa faktoring za alternatywę dla kredytów, które przedsiębiorcy zaciągali na krótki okres, w oczekiwaniu na przelew środków od swoich kontrahentów. Teraz nie muszą tego robić, ponieważ faktor realizuje wypłatę należności niemal natychmiast po otrzymaniu faktury. Dzięki temu przedsiębiorcy, chcąc utrzymać normalny poziom funkcjonowania firmy, nie muszą się zadłużać.
Zostaw komentarz